Registro C190: Registro analítico do documento

[lincolnaps]

Boa tarde,

Estou com uma dúvida, no registro C190 eu devo apresentar um para cada item ou um para cada nota declarada?

pq as informações relativas as CST do icms e Cfop estão relacionadas aos itens da NFe nao a propria nfe.

Alguém sabe?

[duiliolobianco]

Ele é um resumo dos itens para cada nota, agrupando o nr da nota, cst de icms, aliquotas e cfop, ou seja, um C190 por nota.

[Tercio Lins]

Bom dia.

Está na FAQ do SPED:

O que é consolidação na combinação CST/CFOP/Alíquota?(75)

Seria como o exemplo abaixo:

Nota Fiscal: N° 0001

Item 1: CST_ICMS = 000

CFOP = 5102

ALIQ_ICMS = 17%

Valor ICMS: 1000,00

Item 2: CST_ICMS = 000

CFOP = 5102

ALIQ_ICMS = 17%

Valor ICMS: 1000,00

Item 3: CST_ICMS = 000

CFOP = 5101

ALIQ_ICMS = 17%

Valor ICMS: 500,00.

Consolidação do Registro C190:

1° Registro C190: CST_ICMS = 000, CFOP = 5102, ALIQ_ICMS = 17% Valor ICMS: 2000,00

2° Registro C190: CST_ICMS = 000, CFOP = 5101, ALIQ_ICMS = 17% Valor ICMS: 500,00.