Nota de Débito Tipo 3 - Débitos de notas fiscais não processadas na apuração

[GustavoValdo]

Olá a todos!

Estou no momento realizando a emissão de NFe com a finalidade Débito da Reforma tributária e gostaria de saber se alguém já está conseguindo emitir o tipo 3, e se possível tirar pequenas dúvidas.

Segundo a NT e schemas mais recente, o DFeReferenciado pertence ao Detail da NFe. A chave de acesso do DFeReferenciado nunca pode repetir, a não ser que preencha o nItem. Para o tipo 3, não podemos ter o nItem.

Então presumisse que é um Detail + DFeReferenciado por nota referenciada. Sobre o preenchimento do Detail, se eu tenho uma NFe original com 3 itens de 10 reias, preciso somar os 3 itens e transformar em somente 1 ou não deve ser preenchido valores para esse tipo de nota?

Existe o cClassTrib 811002 que é justamente "Débitos de notas fiscais não processadas na apuração". Esse cClassTrib sempre deveria ser utilizada na emissão da Nota de Débito do tipo 3?

 

Obrigado desde já pela atenção, 

ficarei extremamente grato se alguém puder me ajudar com isso!

[valterpatrick]

Sua dúvida parece ser mais fiscal do que técnica.
O que posso te dizer é que o documento referenciado no item foi criado para ficar mais fácil de identificar o item que foi devolvido em uma nota. Se você tem três notas diferentes, sejam eles o mesmo produto ou separado, creio que deveria ser informado em itens separados e não tudo em um só.

[GustavoValdo]

Olá Valter, obrigado pela resposta!

Concordo com você sobre ser uma dúvida fiscal, mas tem um teor um pouco técnico. Temos regras de validações sobre esse tipo de nota de débito que dá a entender que podemos ter somente um Detail por nota na xml, concorda? Por isso o meu ponto de somar os Details da nota original, ou se os Débitos de notas fiscais não processadas na apuração não deveriam ter valores na nota.

Editado 7 Novembro, 2025 por GustavoValdo

[Phelipe Rodrigues Moreira]

Bom dia, pessoal! Tudo bem com vocês? Também estou com a mesma dúvida em relação a esse ponto. Poderiam confirmar se já há alguma definição ou orientação sobre isso?

Em 07/11/2025 at 14:23, GustavoValdo disse:

Olá Valter, obrigado pela resposta!

Concordo com você sobre ser uma dúvida fiscal, mas tem um teor um pouco técnico. Temos regras de validações sobre esse tipo de nota de débito que dá a entender que podemos ter somente um Detail por nota na xml, concorda? Por isso o meu ponto de somar os Details da nota original, ou se os Débitos de notas fiscais não processadas na apuração não deveriam ter valores na nota.

 

[Claudio Stein Junior]

Estou com esse mesmo problema, alguém tem algum exemplo do XML ou código ACBR para resolver este problema "dfereferenciado nao informado"

Editado 17 Dezembro, 2025 por Claudio Stein Junior

[Claudio Stein Junior]

Estou tentando algo assim: IBSCBS.refnItem:= 1; mas fala que identificador não foi declarado.

[GustavoValdo]

Citar

Estou tentando algo assim: IBSCBS.refnItem:= 1; mas fala que identificador não foi declarado.

Olá Claudio, este tipo de nota não deve preencher o DFeReferenciado.nItem, tenho aqui um exemplo se ajudar:
 

<det nItem="1">

                <prod>

                    <cProd>1</cProd>

                    <cEAN>SEM GTIN</cEAN>

                    <xProd>NOTA FISCAL EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL</xProd>

                    <NCM>19022000</NCM>

                    <CEST>1704802</CEST>

                    <CFOP>5405</CFOP>

                    <uCom>UND</uCom>

                    <qCom>2.00</qCom>

                    <vUnCom>10.00</vUnCom>

                    <vProd>20.00</vProd>

                    <cEANTrib>SEM GTIN</cEANTrib>

                    <uTrib>UND</uTrib>

                    <qTrib>2.00</qTrib>

                    <vUnTrib>10.00</vUnTrib>

                    <indTot>1</indTot>

                </prod>

                <imposto>

                    <IBSCBS>

                        <CST>811</CST>

                        <cClassTrib>811002</cClassTrib>

                        <gAjusteCompet>

                            <competApur>2025-12</competApur>

                            <vIBS>0.02</vIBS>

                            <vCBS>0.18</vCBS>

                        </gAjusteCompet>

                    </IBSCBS>

                </imposto>

                <vItem>20.00</vItem>

                <DFeReferenciado>

                    <chaveAcesso>35251246400996000123550330000001411333141000</chaveAcesso>

                </DFeReferenciado>

            </det>

            <total>

                <ICMSTot>

                    <vBC>0.00</vBC>

                    <vICMS>0.00</vICMS>

                    <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>

                    <vFCPUFDest>0.00</vFCPUFDest>

                    <vICMSUFDest>0.00</vICMSUFDest>

                    <vICMSUFRemet>0.00</vICMSUFRemet>

                    <vFCP>0.00</vFCP>

                    <vBCST>0.00</vBCST>

                    <vST>0.00</vST>

                    <vFCPST>0.00</vFCPST>

                    <vFCPSTRet>0.00</vFCPSTRet>

                    <vProd>20.00</vProd>

                    <vFrete>0.00</vFrete>

                    <vSeg>0.00</vSeg>

                    <vDesc>0.00</vDesc>

                    <vII>0.00</vII>

                    <vIPI>0.00</vIPI>

                    <vIPIDevol>0.00</vIPIDevol>

                    <vPIS>0.00</vPIS>

                    <vCOFINS>0.00</vCOFINS>

                    <vOutro>0.00</vOutro>

                    <vNF>20.00</vNF>

                </ICMSTot>

                <IBSCBSTot>

                    <vBCIBSCBS>0.00</vBCIBSCBS>

                    <gIBS>

                        <gIBSUF>

                            <vDif>0.00</vDif>

                            <vDevTrib>0.00</vDevTrib>

                            <vIBSUF>0.00</vIBSUF>

                        </gIBSUF>

                        <gIBSMun>

                            <vDif>0.00</vDif>

                            <vDevTrib>0.00</vDevTrib>

                            <vIBSMun>0.00</vIBSMun>

                        </gIBSMun>

                        <vIBS>0.00</vIBS>

                        <vCredPres>0.00</vCredPres>

                        <vCredPresCondSus>0.00</vCredPresCondSus>

                    </gIBS>

                    <gCBS>

                        <vDif>0.00</vDif>

                        <vDevTrib>0.00</vDevTrib>

                        <vCBS>0.00</vCBS>

                        <vCredPres>0.00</vCredPres>

                        <vCredPresCondSus>0.00</vCredPresCondSus>

                    </gCBS>

                </IBSCBSTot>

                <vNFTot>20.00</vNFTot>

            </total>

            <transp>

                <modFrete>9</modFrete>

            </transp>

            <pag>

                <detPag>

                    <tPag>01</tPag>

                    <vPag>20.00</vPag>

                </detPag>

            </pag>

        </infNFe>

Editado 17 Dezembro, 2025 por GustavoValdo

[Niets]

53 minutos atrás, GustavoValdo disse:

Olá Claudio, este tipo de nota não deve preencher o DFeReferenciado.nItem, tenho aqui um exemplo se ajudar:
 

<det nItem="1">

                <prod>

                    <cProd>1</cProd>

                    <cEAN>SEM GTIN</cEAN>

                    <xProd>NOTA FISCAL EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL</xProd>

                    <NCM>19022000</NCM>

                    <CEST>1704802</CEST>

                    <CFOP>5405</CFOP>

                    <uCom>UND</uCom>

                    <qCom>2.00</qCom>

                    <vUnCom>10.00</vUnCom>

                    <vProd>20.00</vProd>

                    <cEANTrib>SEM GTIN</cEANTrib>

                    <uTrib>UND</uTrib>

                    <qTrib>2.00</qTrib>

                    <vUnTrib>10.00</vUnTrib>

                    <indTot>1</indTot>

                </prod>

                <imposto>

                    <IBSCBS>

                        <CST>811</CST>

                        <cClassTrib>811002</cClassTrib>

                        <gAjusteCompet>

                            <competApur>2025-12</competApur>

                            <vIBS>0.02</vIBS>

                            <vCBS>0.18</vCBS>

                        </gAjusteCompet>

                    </IBSCBS>

                </imposto>

                <vItem>20.00</vItem>

                <DFeReferenciado>

                    <chaveAcesso>35251246400996000123550330000001411333141000</chaveAcesso>

                </DFeReferenciado>

            </det>

            <total>

                <ICMSTot>

                    <vBC>0.00</vBC>

                    <vICMS>0.00</vICMS>

                    <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>

                    <vFCPUFDest>0.00</vFCPUFDest>

                    <vICMSUFDest>0.00</vICMSUFDest>

                    <vICMSUFRemet>0.00</vICMSUFRemet>

                    <vFCP>0.00</vFCP>

                    <vBCST>0.00</vBCST>

                    <vST>0.00</vST>

                    <vFCPST>0.00</vFCPST>

                    <vFCPSTRet>0.00</vFCPSTRet>

                    <vProd>20.00</vProd>

                    <vFrete>0.00</vFrete>

                    <vSeg>0.00</vSeg>

                    <vDesc>0.00</vDesc>

                    <vII>0.00</vII>

                    <vIPI>0.00</vIPI>

                    <vIPIDevol>0.00</vIPIDevol>

                    <vPIS>0.00</vPIS>

                    <vCOFINS>0.00</vCOFINS>

                    <vOutro>0.00</vOutro>

                    <vNF>20.00</vNF>

                </ICMSTot>

                <IBSCBSTot>

                    <vBCIBSCBS>0.00</vBCIBSCBS>

                    <gIBS>

                        <gIBSUF>

                            <vDif>0.00</vDif>

                            <vDevTrib>0.00</vDevTrib>

                            <vIBSUF>0.00</vIBSUF>

                        </gIBSUF>

                        <gIBSMun>

                            <vDif>0.00</vDif>

                            <vDevTrib>0.00</vDevTrib>

                            <vIBSMun>0.00</vIBSMun>

                        </gIBSMun>

                        <vIBS>0.00</vIBS>

                        <vCredPres>0.00</vCredPres>

                        <vCredPresCondSus>0.00</vCredPresCondSus>

                    </gIBS>

                    <gCBS>

                        <vDif>0.00</vDif>

                        <vDevTrib>0.00</vDevTrib>

                        <vCBS>0.00</vCBS>

                        <vCredPres>0.00</vCredPres>

                        <vCredPresCondSus>0.00</vCredPresCondSus>

                    </gCBS>

                </IBSCBSTot>

                <vNFTot>20.00</vNFTot>

            </total>

            <transp>

                <modFrete>9</modFrete>

            </transp>

            <pag>

                <detPag>

                    <tPag>01</tPag>

                    <vPag>20.00</vPag>

                </detPag>

            </pag>

        </infNFe>

Como ficam as linha de código no ACBR para gerar os campos do DFE referenciado? Obrigado pelo XML.

[GustavoValdo]

19 minutos atrás, Niets disse:

Como ficam as linha de código no ACBR para gerar os campos do DFE referenciado? Obrigado pelo XML.

Olá Niets, não estou utilizando o módulo do ACBR para emissão de nota , mas se precisar retirar alguma outra dúvida fico a disposição.

[Claudio Stein Junior]

2 hours ago, GustavoValdo said:

Olá Niets, não estou utilizando o módulo do ACBR para emissão de nota , mas se precisar retirar alguma outra dúvida fico a disposição.

Então não consigo gerar esta tag pois não consigo descobrir o código certo no ACBR para isso:

 <DFeReferenciado>
        <chaveAcesso>35251246400996000123550330000001411333141000</chaveAcesso>
 </DFeReferenciado>

 

[Daniel De Paula Romanini]

Olá pessoal bom dia estou uma duvida com relação a essa nota de debito do tipo 3 Débitos de notas fiscais não processadas na apuração quando tem mais de uma nota referenciada no xml teria que ter as 2 chaves e tb a duvida sobre mandar o item ou somete a chave referenciada ?

[valterpatrick]

Em 17/12/2025 at 17:12, Claudio Stein Junior disse:

Então não consigo gerar esta tag pois não consigo descobrir o código certo no ACBR para isso:

 <DFeReferenciado>
        <chaveAcesso>35251246400996000123550330000001411333141000</chaveAcesso>
 </DFeReferenciado>

Dê uma olhada no demo:

procedure TfrmACBrNFe.AlimentarNFCe(NumDFe: String);

procedure TfrmACBrNFe.AlimentarNFe(NumDFe: String);

https://svn.code.sf.net/p/acbr/code/trunk2/Exemplos/ACBrDFe/ACBrNFe/Delphi/Frm_ACBrNFe.pas

[Juliomar Marchetti]

Tópico fechado por falta de retorno do usuário