Registro C180 - Campo COD_RESP_RET

[joaopaulo14a]

Boa tarde, estou realizando a implementação das novas alterações para o layout 014 do SPED Fiscal e estou tendo dúvidas quanto ao campo COD_RESP_RET.

 

Código que indica o responsável pela retenção do ICMS-ST:

1-Remetente Direto

2-Remetente Indireto

3-Próprio declarante

 

Como saber qual valor devo colocar no campo ?

 

Obrigado.

[EMBarbosa]

1 hora atrás, joaopaulo14a disse:

Código que indica o responsável pela retenção do ICMS-ST:

1-Remetente Direto

2-Remetente Indireto

3-Próprio declarante

 

Como saber qual valor devo colocar no campo ?

A ideia é você colocar o valor que indica quem é o responsável pela retenção do ICMS-ST.

Mas para saber exatamente o que colocar em cada caso, você deve consultar um contador de confiança. Isso porque, como diz o Guia Prático na descrição do Registro C180, a "obrigatoriedade e a forma de escrituração deste registro serão definidas pela UF de domicílio do contribuinte". Assim cada UF pode definir um valor diferente.

[Diogo Weitz]

Bom Dia, acho que seria mais ou menos isso: 

1- Remetente Direto – O Fornecedor é Substituto Tributário e cobrou a ST
2 - Remetente Indireto – O Fornecedor está apenas revendendo a mercadoria vendendo com CST 60
3 - Próprio declarante – O declarante comprou de outra UF produto não passível de Substituição por Convênio, mas o ICMS-ST existe dentro do seu estado, por isto foi obrigado a recolher na entrada.

mas como  o EMBarbosa comentou, a melhor forma de confirmar é conversar com seu contador de confiança.