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dev botao

Nfe 3.10 Icms Cst 51 (Diferimento)


Samuel Pares
Ver Solução Respondido por Siagri Sistemas,
  • Este tópico foi criado há 2841 dias atrás.
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Boa tarde, pessoal.
 
Na NFe 3.10, quando ICMS CST 51 com redução de base ou valor, tem-se uns campos novos para preencher:
 
vICMSOp - Valor do ICMS da Operação (Valor como se não tivesse o diferimento)
pDif - Percentual do diferimento (No caso de diferimento total, informar o percentual de diferimento "100".)
vICMSDif - Valor do ICMS diferido
 
Quando a redução é por valor, a emissão ocorre normalmente.

 

Já quando a redução é por base, ocorre a rejeição:

351 - Valor do ICMS da Operacao no CST=51 difere do produto BC e Aliquota (nItem:1, vICMSOp informado: 0.18, vICMSOp calculado: 0.12).

 

Exemplo

 

Produto:

        <prod>
          <cProd>2424</cProd>
          <cEAN>7896026300704</cEAN>
          <xProd>ANADOR 500 MG C/8 CPR</xProd>
          <NCM>30039056</NCM>
          <CFOP>5949</CFOP>
          <uCom>UN</uCom>
          <qCom>1.0000</qCom>
          <vUnCom>1.0000000000</vUnCom>
          <vProd>1.00</vProd>
          <cEANTrib />
          <uTrib>UN</uTrib>
          <qTrib>1.0000</qTrib>
          <vUnTrib>1.0000000000</vUnTrib>
          <indTot>1</indTot>
        </prod>

Redução por valor (emite normal):

          <ICMS>
            <ICMS51>
              <orig>0</orig>
              <CST>51</CST>
              <modBC>3</modBC>
              <vBC>1.00</vBC>
              <pICMS>18.0000</pICMS>
              <vICMSOp>0.18</vICMSOp>
              <pDif>33.3300</pDif>
              <vICMSDif>0.06</vICMSDif>
              <vICMS>0.12</vICMS>
            </ICMS51>
          </ICMS>

Redução na base (rejeição):

        <ICMS>
          <ICMS51>
            <orig>0</orig>
            <CST>51</CST>
            <modBC>3</modBC>
            <pRedBC>33.3300</pRedBC>
            <vBC>0.67</vBC>
            <pICMS>18.0000</pICMS>
            <vICMSOp>0.18</vICMSOp>
            <pDif>33.6650</pDif>
            <vICMSDif>0.06</vICMSDif>
            <vICMS>0.12</vICMS>
          </ICMS51>
        </ICMS>

Ou seja, da onde ele tá calculando esses R$ 0,12, sendo que no campo vICMSOp  tem-se que preencher com o valor do ICMS sem a redução?

Alguém já passou por essa situação?

 

Obrigado.

 

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  • Moderadores

Na NT 2013.005 v1.03 existe a seguinte informação para este erro

Se CST de ICMS = 51 (diferimento): – Valor ICMS da Operação (id:N16a) difere de Base de Cálculo (id:N15) * Alíquota (id:N16) (*4)

Ou seja, este campo deve conter o valor obtido da multiplicação do campo N15 - vBC pela Alíquota N16-pICMS

Redução na BASE é diferente de DIFERIMENTO.

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Ou seja, seria o próprio valor do ICMS (vICMS).

 

Mas dessa forma, o que ele espera que seja preenchido em vICMSDif?

 

Seguindo o exemplo acima, se eu preencher subtraindo o valor do ICMS sem a redução de base (R$ 0,18) pelo valor do ICMS com a redução (R$ 0,12), tenho a rejeição:

352 - Valor do ICMS Diferido no CST=51 difere do produto Valor ICMS Operacao e percentual diferimento (nItem:1, vICMSDif informado: 0.06, vICMSDif calculado: 0.04)

 

Ou seja, ele está calculando o vICMSDif utilizando o vICMSOp e pDif, resultando em R$ 0,04.

Mas o valor de diferimento teria que ser R$ 0,06 (0,18 - 0,12 = 0,06), não é?

Editado por samuelpares
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  • Moderadores

O campo vICMSOp deve ser 0.12 = VBC(0.=67) * (0.18), dae os demais valores ficarão corretos.

O campo vICMSDif é calculado com base no campo vICMSOp * pDif = 0.18 * 33.665% = 0.06

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  • Moderadores

O campo vICMSOp deve ser 0.12 = VBC(0.=67) * (0.18), dae os demais valores ficarão corretos.

O campo vICMSDif é calculado com base no campo vICMSOp * pDif = 0.18 * 33.665% = 0.06

Coloquei o valor incorreto no campo vICMSOp. O valor correto é 0.04.

O campo vICMSDif é calculado com base no campo vICMSOp * pDif = 0.12 * 33.665% = 0.04

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Certo, entendi como é o cálculo para o preenchimento.

Mas quanto a questão fiscal, você sabe me dizer se é correto esse valor de diferimento ser R$ 0,04?

Pois o valor do ICMS sem o diferimento seria R$ 0,18, com o diferimento é R$ 0,12, ou seja, resultando na diferença de R$ 0,06 e não R$ 0,04...

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  • Moderadores

Não. O valor de ICMS sem diferimento é 0.12(A base foi reduzida, não é o diferimento que está influenciando nesse valor).

O valor correto do ICMS final é 0.08(0.12 - 0.04) e não 0.12.

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Me desculpa, mas não entendi.

 

Se meu item tem um valor de R$ 1,00, sem ter redução nenhuma, minha base também é R$ 1,00.

Dessa forma, a 18% de alíquota, tenho um valor de ICMS de R$ 0,18.

 

Agora, reduzindo a base em 33.33%, a base é R$ 0,67.

Dessa forma, a 18% de alíquota, tenho um valor de ICMS de R$ 0,12.

 

Ou seja, sem diferimento, meu valor é R$ 0,18. Com diferimento, meu valor é R$ 0,12 (vICMS).

 

Sendo assim, o valor do ICMS diferido (vICMSDif) seria R$ 0,06.

 

Estou errado nessas minhas operações?

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  • Moderadores

Me desculpa, mas não entendi.

 

Se meu item tem um valor de R$ 1,00, sem ter redução nenhuma, minha base também é R$ 1,00.

Dessa forma, a 18% de alíquota, tenho um valor de ICMS de R$ 0,18.

 

Agora, reduzindo a base em 33.33%, a base é R$ 0,67.

Dessa forma, a 18% de alíquota, tenho um valor de ICMS de R$ 0,12.

 

Ou seja, sem diferimento, meu valor é R$ 0,18. Com diferimento, meu valor é R$ 0,12 (vICMS).

 

Sendo assim, o valor do ICMS diferido (vICMSDif) seria R$ 0,06.

 

Estou errado nessas minhas operações?

Como já falei na primeira resposta DIFERIMENTO é uma coisa e REDUÇÃO DE BASE é outra. Primeiro vc reduz a base e depois aplica o diferimento.
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Ok, entendi. Muito obrigado.

 

Contudo eu gostaria de confirmar se há a possibilidade de efetuar o diferimento parcial somente na base de cálculo para o CST 51, sem informar o diferimento parcial no valor de ICMS?

 

O exemplo ficaria assim:

        <ICMS>
          <ICMS51>
            <orig>0</orig>
            <CST>51</CST>
            <modBC>3</modBC>
            <pRedBC>33.3300</pRedBC>
            <vBC>0.67</vBC>
            <pICMS>18.0000</pICMS>
            <vICMSOp>0.12</vICMSOp>
            <pDif>0.00</pDif>
            <vICMSDif>0.00</vICMSDif>
            <vICMS>0.12</vICMS>
          </ICMS51>
        </ICMS>
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  • 1 mês depois ...

Olá pessoa. Também estou tendo problemas com o diferimento parcial. Diferimento total eu consegui enviar sem problemas.

<ICMS51>                
  <orig>0</orig>      
  <CST>51</CST>       
  <modBC>3</modBC>    
  <pRedBC>0.00</pRedBC>  
  <vBC>1000.00</vBC>        
  <pICMS>18.00</pICMS>    
  <vICMSOp>180.00</pICMS>    
  <pDif>33.33</pICMS>    
  <vICMSDif>60.00</pICMS>    
  <vICMS>120.00</vICMS>    
</ICMS51>               

Fiz esse exemplo exatamente como está no manual de preenchimento.

O retorno é: Nota(s) não confirmadas: 10298->Rejeicao: Valor do ICMS no CST=51 nao corresponde a diferenca do ICMS operacao e ICMS diferido

Alguém consegue identificar algum erro? Estou desde cedo nessa briga.

Obrigado.

Editado por diegofernandesp
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Olá pessoa. Também estou tendo problemas com o diferimento parcial. Diferimento total eu consegui enviar sem problemas.

<ICMS51>                
  <orig>0</orig>      
  <CST>51</CST>       
  <modBC>3</modBC>    
  <pRedBC>0.00</pRedBC>  
  <vBC>1000.00</vBC>        
  <pICMS>18.00</pICMS>    
  <vICMSOp>180.00</pICMS>    
  <pDif>33.33</pICMS>    
  <vICMSDif>60.00</pICMS>    
  <vICMS>120.00</vICMS>    
</ICMS51>               

Fiz esse exemplo exatamente como está no manual de preenchimento.

O retorno é: Nota(s) não confirmadas: 10298->Rejeicao: Valor do ICMS no CST=51 nao corresponde a diferenca do ICMS operacao e ICMS diferido

Alguém consegue identificar algum erro? Estou desde cedo nessa briga.

Obrigado.

 

Descobri o problema:

As Tags <vICMSOp>, <pDif> e <vICMSDif> estavam sendo fechadas incorretamente. Após corrigir a nota foi homologada sem problemas.

Att,

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  • 2 meses depois ...

Boa tarde. Estou recebendo rejeição de notas com diferimento parcial por problemas no campo de totais do icms. Seguem abaixo os valores de icms dos dois itens da nota:

          <ICMS>
            <ICMS51>
              <orig>5</orig>
              <CST>51</CST>
              <modBC>3</modBC>
              <pRedBC>0.00</pRedBC>
              <vBC>100.00</vBC>
              <pICMS>7.00</pICMS>
              <vICMSOp>7.00</vICMSOp>
              <pDif>15.00</pDif>
              <vICMSDif>1.05</vICMSDif>
              <vICMS>5.95</vICMS>
            </ICMS51>
          </ICMS>
...

          <ICMS>
            <ICMS51>
              <orig>5</orig>
              <CST>51</CST>
              <modBC>3</modBC>
              <pRedBC>0.00</pRedBC>
              <vBC>300000.00</vBC>
              <pICMS>7.00</pICMS>
              <vICMSOp>21000.00</vICMSOp>
              <pDif>15.00</pDif>
              <vICMSDif>3150.00</vICMSDif>
              <vICMS>17850.00</vICMS>
            </ICMS51>
          </ICMS>

A dúvida é o que colocar nos campos ICMSTOT.vBC e ICMSTOT.vICMS. Fiz as seguintes tentativas tendo as respectivas rejeições:

<!-- Nesta primeira coloquei como acho que deveria ser (vICMS = soma(vICMS) e vBC = soma(vBC) -->
         <ICMSTot>
          <vBC>300100.00</vBC>
          <vICMS>17855.95</vICMS>
          <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>
          <vBCST>0.00</vBCST>
          <vST>0.00</vST>
          <vProd>300100.00</vProd>
          <vFrete>0.00</vFrete>
          <vSeg>0.00</vSeg>
          <vDesc>0.00</vDesc>
          <vII>0.00</vII>
          <vIPI>0.00</vIPI>
          <vPIS>1950.65</vPIS>
          <vCOFINS>9003.00</vCOFINS>
          <vOutro>0.00</vOutro>
          <vNF>300100.00</vNF>
          <vTotTrib>43814.60</vTotTrib>
        </ICMSTot>
<!-- Nesta recebi: Rejeição: Total da BC ICMS difere do somatório dos itens-->


<!-- Nesta abaixo tirei a base de cálculo da soma: -->
<ICMSTot>
          <vBC>0.00</vBC>
          <vICMS>17855.95</vICMS>
          <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>
          <vBCST>0.00</vBCST>
          <vST>0.00</vST>
          <vProd>300100.00</vProd>
          <vFrete>0.00</vFrete>
          <vSeg>0.00</vSeg>
          <vDesc>0.00</vDesc>
          <vII>0.00</vII>
          <vIPI>0.00</vIPI>
          <vPIS>1950.65</vPIS>
          <vCOFINS>9003.00</vCOFINS>
          <vOutro>0.00</vOutro>
          <vNF>300100.00</vNF>
          <vTotTrib>43814.60</vTotTrib>
        </ICMSTot>

<!-- E recebi: Rejeição: Valor do ICMS difere do produto BC e Alíquota -->


<!-- Nesta abaixo coloquei o vICMS como a soma do vICMSOp: -->
<ICMSTot>
          <vBC>300100.00</vBC>
          <vICMS>21007.00</vICMS>
          <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>
          <vBCST>0.00</vBCST>
          <vST>0.00</vST>
          <vProd>300100.00</vProd>
          <vFrete>0.00</vFrete>
          <vSeg>0.00</vSeg>
          <vDesc>0.00</vDesc>
          <vII>0.00</vII>
          <vIPI>0.00</vIPI>
          <vPIS>1950.65</vPIS>
          <vCOFINS>9003.00</vCOFINS>
          <vOutro>0.00</vOutro>
          <vNF>300100.00</vNF>
          <vTotTrib>43814.60</vTotTrib>
        </ICMSTot>
<!-- E recebi: Rejeição: Total da BC ICMS difere do somatório dos itens -->



Alguém sabe como deve ser?

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  • 1 mês depois ...

Bom dia. Enviando uma NF com diferimento de 100%, estava com a seguinte rejeição:

 

353 - Rejeição: Valor do ICMS no CST=51 não corresponde a diferença do ICMS operação e ICMS diferido

 

Comparando com o xml que o software do governo gera, percebi que na CST 51 é preciso gerar algumas tags com valor zero e no acbr não gerava nessa situação.

Fiz essa modificação nos parametros da função para gerar zerado, ai consegui Autorizar a NF-e aqui com sucesso. Estou enviando em anexo o pcnNFeW.pas com a modificação.

 

Como estava gerando o xml

<ICMS51>

  <orig>0</orig>
  <CST>51</CST>
  <modBC>3</modBC>
  <vBC>900.00</vBC>
  <pICMS>18.0000</pICMS>
  <vICMSOp>162.00</vICMSOp>
  <pDif>100.0000</pDif>
  <vICMSDif>162.00</vICMSDif>
  </ICMS51>
 
 
Como está gerando agora.
<ICMS51>
  <orig>0</orig>
  <CST>51</CST>
  <modBC>3</modBC>
  <pRedBC>0.0000</pRedBC>
  <vBC>900.00</vBC>
  <pICMS>18.0000</pICMS>
  <vICMSOp>162.00</vICMSOp>
  <pDif>100.0000</pDif>
  <vICMSDif>162.00</vICMSDif>
  <vICMS>0.00</vICMS>
  </ICMS51>
 

Gerador.wCampo(IIf(Usar_tcDe4,tcDe4,tcDe2), 'N14', 'pRedBC ', 01, IIf(Usar_tcDe4,06,05), 1, nfe.Det.Imposto.ICMS.pRedBC, DSC_PREDBC);
Gerador.wCampo(tcDe2, 'N15', 'vBC ', 01, 15, 1, nfe.Det.Imposto.ICMS.vBC, DSC_VBC);
Gerador.wCampo(IIf(Usar_tcDe4,tcDe4,tcDe2), 'N16', 'pICMS ', 01, IIf(Usar_tcDe4,06,05), 1, nfe.Det.Imposto.ICMS.pICMS, DSC_PICMS);
Gerador.wCampo(tcDe2, 'N16a', 'vICMSOp ', 01, 15, 1, nfe.Det.Imposto.ICMS.vICMSOp, DSC_VICMS);
Gerador.wCampo(IIf(Usar_tcDe4,tcDe4,tcDe2), 'N16b', 'pDif ', 01, IIf(Usar_tcDe4,06,05), 0, nfe.Det.Imposto.ICMS.pDif, DSC_PICMS); //aqui não pode mexer, senão rejeita
Gerador.wCampo(tcDe2, 'N16c', 'vICMSDif', 01, 15, 1, nfe.Det.Imposto.ICMS.vICMSDif, DSC_VICMS);
Gerador.wCampo(tcDe2, 'N17', 'vICMS ', 01, 15, 1, nfe.Det.Imposto.ICMS.vICMS, DSC_VICMS);

 

 

 

 

Adriano.

 

pcnNFeW.pas

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  • 4 semanas depois ...

Para resolver o problema, eu fiz as alterações no arquivo pcnNFeW.pas, conforme sugerido acima e também movi o valor de 100,00% para a tag <pRedBC>.

Segue abaixo o exemplo de como ficou o grupo do ICMS 51:

 

<ICMS51>
  <orig>0</orig>
  <CST>51</CST>
  <modBC>3</modBC>
  <pRedBC>100.0000</pRedBC>
  <vBC>900.00</vBC>
  <pICMS>18.0000</pICMS>
  <vICMSOp>162.00</vICMSOp>
  <pDif>100.0000</pDif>
  <vICMSDif>162.00</vICMSDif>
  <vICMS>0.00</vICMS>
  </ICMS51>

 

Entendo que desta forma passou pelo fato de ter informado que o valor da redução é de 100% logo o valor do ICMS será de 0,00.

Mas na verdade acredito que isto possa ser um problema relacionado a regra de validação por parte da SEFAZ, vamos aguardar.

 

Abraços.

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Boa tarde a todos,

 

Estou passando pelo mesmo problema e concordo que deve haver alguma falha na validação da SEFAZ.

Consegui contornar a situação informando alguns campos zerados:

<ICMS51>
  <orig>0</orig> 
  <CST>51</CST> 
  <modBC>0</modBC> 
  <vBC>0.00</vBC> 
  <vICMSOp>0.00</vICMSOp> 
  <pDif>100.0000</pDif> 
  <vICMSDif>0.00</vICMSDif> 
  <vICMS>0.00</vICMS> 
</ICMS51>

Para isso, fiz a atribuição de valores da seguinte forma:

With Imposto do
  begin
    With ICMS do
      begin
        CST      := cst51;
        pRedBC   := 0.00001;
        pICMS    := 0.00001;
        vBC      := 0.001;
        vICMSOp  := 0.001;
        pDif     := 100;
        vICMSDif := 0.001;
        VICMS    := 0.001;
      end
    ;
  end
;

Gabriel

Editado por suporteagro
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Pessoal, boa tarde.

 

Tive problemas com a CST 51, diferimento total!

353 - Rej. Rejeição: Valor do ICMS no CST=51 não corresponde a diferença do ICMS operação e ICMS diferido

 

Acontece que quando a empresa tem Diferimento total 100% o valor do ICMS Devido (N17) ficará 0,00 mais o componente não gera o campo no XML.

Para resolver o problema tive que condicionar isso na hora de preencher os campos no componente, caso o diferimento for igual a 100 eu preencho o campo "vICMS = 0,001" assim o componente cria o campo no arquivo XML.

 

Para testar isso gerei o XML e importei no Sistema da Fazenda (SP) quando ele importou o XML ela não preencheu o campo Valor o ICMS (Ficou em branco), tentei enviar e deu o mesmo erro (353), voltei no produto e preenchi com 0,00 e o mesmo enviou sem erros.

 

Desde já agradeço atenção, e se possível corrigir tal informação agradeço.

 

Um abraço a todos.

CAMPOS INCORRETOS
-<ICMS>-
<ICMS51>
 <orig>0</orig>
   <CST>51</CST>
   <modBC>3</modBC>
   <vBC>100.00</vBC>
   <pICMS>18.0000</pICMS>
   <vICMSOp>18.00</vICMSOp>
   <pDif>100.0000</pDif>
   <vICMSDif>18.00</vICMSDif>
 </ICMS51>
</ICMS>

CAMPOS CORRETOS
-<ICMS>-
<ICMS51>
  <orig>0</orig>
    <CST>51</CST>
    <modBC>3</modBC>
    <vBC>100.00</vBC>
    <pICMS>18.0000</pICMS>
    <vICMSOp>18.00</vICMSOp>
    <pDif>100.0000</pDif>
    <vICMSDif>18.00</vICMSDif>
    <vICMS>0.00</vICMS>
  </ICMS51>
</ICMS>

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Senhores, boa tarde.

 

Comigo aconteceu exatamente o mesmo. Quando CST=51, o campo vICMS deve ser informado no XML, mesmo que ZERO. Resolvi editando o arquivo PCN2/pcnNFeW.pas, alterando a linha 1301 como segue:

 

de:

Gerador.wCampo(tcDe2, 'N17', 'vICMS    ', 01, 15, 0, nfe.Det[i].Imposto.ICMS.vICMS, DSC_VICMS);

para:

Gerador.wCampo(tcDe2, 'N17', 'vICMS    ', 01, 15, 1, nfe.Det[i].Imposto.ICMS.vICMS, DSC_VICMS);
 
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  • 1 mês depois ...

Olá pessoal, também estou com problema a respeito do diferimento de ICMS com CST 51 que retorna a mensagem (Valor do ICMS no CST=51 não corresponde a diferença do ICMS operacão e ICMS diferido) isso para alguns valores de base de calculo, consegui emitir notas com itens com as seguintes base de cálculo 140,00 100,00 e etc. Já em itens com base de calculo de 70,00 e 80,00 por exemplo o erro acontece, segue um exemplo dos valores preenchidos nas tags:

 

<vTotTrib>8.82</vTotTrib>

<ICMS>

<ICMS51>

<orig>0</orig>

<CST>51</CST>

<modBC>3</modBC>

<vBC>70.00</vBC>

<pICMS>18.0000</pICMS>

<vICMSOp>12.60</vICMSOp>

<pDif>30.0000</pDif>

<vICMSDif>3.78</vICMSDif>

<vICMS>8.82</vICMS>

</ICMS51>

</ICMS>

 

 

Se alguém puder me ajudar fico grado, desde já obrigado.

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